Bankovnictví a Pojišťovnictví
Akreditiv
– vystaví pouze B na žádost příkazce; zaplatí z jeho účtu beneficientovi po předložení požadovaných dokumenty B odpovídá za správnost a úplnost dokumentů ale ne za předmět transakce;
Aktiva = Pasiva
A = P V aktivech CB jsou zachyceny hlavní způsoby emise peněz touto institucí.* Nákup cizích CP od dom. bank v dom. měně ==> růst MB * Prodej cizích CP dom. bankám v dom měně ==> pokles MB (nejčastěji krátkodobé státní cenné papíry
Aktivní a pasivní úvěrové riziko
Riziko související s prováděním úvěrových obchodů lze shrnout pod pojem úvěrové riziko a člení se na aktivní a pasivní:
Anuita
– příjem, který investor dostává po určitý (konečný) počet období, Současná hodnota anuity
– částka, kterou bychom museli uložit do banky, abychom při očekávané úrokové míře
Banka je solventní, když :
– je schopna vyplácet mzdy svým zaměstnancům – je schopna platit daně
– je schopna hradit různé závazky vůči svým dodavatelům – je schopna provádět provozní a investiční platby.
Banka může poskytnout úvěr ve formě:
úvěrové linky neboli revolvingu – klient si opakovaně půjčuje peníze od banky do výše určeného úvěrového limitu, pravidelně splácí úvěr (výše splátek může být různá)
Bankomaty
náklady: investiční (pořízení až 1mil. na 1 ks); komunikační (10-30%); přímé (ověřování karet); ostatní (pronájem, údržba) poplatky za použití: vyšší u konkurence,
Bankovní rizika
FINANČNÍ RIZIKA Druhy bankovních rizik Stručná charakteristika Úvěrové (kreditní) riziko
Bankovní tajemství
– povinnost banky a jejích zaměstnanců, jakož i členů dozorčích rad a ostatních orgánů provádějící bankovní dohled ZACHOVÁVAT MLČENLIVOST.- Právo odmítnout podat jakékoliv informace o klientovi a jeho obchodech s bankou
Bankovnictví
Bankovní systém v ČR. Bankovním systémem nazýváme souhrn všech bankovních institucí v daném státě a organizaci vzájemných vztahů mezi nimi.
Bankovnictví a bankovní systém
Banka je v podstatě podnik, který se vyznačuje zvláštním zaměřením své činnosti. V nejjednodušším
vymezením je banka instituce, která se zaměřuje na operace s penězi s cílem dosažení zisku. První banky byly zakládány skupinami směnárníků.
Bankovní a klientské šeky
jsou platebními příkazy ve formě cenných papírů. Šeky musí obsahovat zákonem definované náležitosti. Ve vyspělých zemích představují platby
Bankovní obchody
– podle druhu výnosů se rozlišují tyto typy obchodů: • Obchody na základě úrokových rozdílů
– aktivní a pasivní úvěrové obchody, při kterých banka využívá úrokovou marži
Bankovní pasivní úvěrové obchody
– K provozování aktivních bankovních obchodů (úvěrů) si banky musí opatřit kapitál. Vlastní kapitál banky tvoří jen zlomek kapitálu, takže banky jej nakupují.
Bankovní právo, úst z. č. 1/1993 Sb.
1) úst z. č. 1/1993 Sb., Ústava ČR čl. 98 stanoví základy postavení ČNB v systému státních orgánů ČR
Bankovní produkty
– ucelená nabídka jednotlivých služeb, které mohou banky samostatně nabízet (většinou
za poplatek) klientovi 13.1. Společné relevantní rysy bankovních produktů:
Bankovní sektor ČR
– z. 6/1993 Sb. Zákon o ČNB + novely 442/2000 Sb. – z. 1/1992 Sb. Zákon o bankách – z. 96/1993 Sb. Zákon o státních spoření a státní podpoře státního spoření – z. 530/1990 Sb. Zákon o dluhopisech
Bankovní soustava
– je soustava bank na území států a vztahů mezi nimi od roku 1990 se v ČR dvoustupňová bankovní soustava 1. stupeň ČNB Ústřední banka, centrální
Bankovní soustava
Druhy burz: 1. Všeobecné – obch.s více druhy zboží 2. Specializované: a) Zbožové (komoditní)
b) Devizové – obch.s devizami založ. na pohybech kurzu národních měn c) Cenných papírů- cenné papíry kapitálového trhu
Bankovní soustava a ČNB
Dvoustupňový systém: 1)ČNB 2)Ostatní banky
Banka = organizace, která se specializuje na obchodování s penězi s cílem dosažení zisku.
Bankovní soustava a měnová politika
S
měnovou politikou velice těsně souvisí bankovní soustava, která
prostřednictvím úvěrových operací ovlivňuje měnový vývoj a zajišťuje
bankovní služby pro jednotlivé ekonomické subjekty.
Bankovní soustava je založena na:
a) univerzálních bankách b) specializovaných bankách U nás existuje centrální banka (ČNB), a dále většina tzv. univerzálních bank,
Bankovní soustava – maturita
Druhy burz: 1. Všeobecné – obch.s více druhy zboží
2. Specializované: a) Zbožové (komoditní) b) Devizové – obch.s devizami založ. na pohybech kurzu
Bankovnictví, Finanční trh
místo, kde se uskutečňuje pohyb financí (peněz) mezi jednotlivými subjekty:
přebytkové subjekty – nabídka peněz (hlavně banky, pojišťovny, fondy, domácnosti, …)
Bankovní rada ČNB
– je nejvyšším orgánem ČNB – její členy jmenuje president- má 6 členů, v čele stojí guvernér
– členové BR jsou voleni na 6 let a jsou v podstatě neodvolatelní
Bankovní regulace a dohled
– je to jedna z funkcí centrální banky regulace: stanovení pravidel fungování bankovní soustavy
dohled: kontrola dodržování pravidel 1) Regulace vstupu do odvětví
Bankovní regulace a dohled
ZÁKLADNÍ POVINNOSTI BANK KAPITÁLOVÁ PŘIMĚŘENOST
Harmonizace činnosti bank – Basilejský bankovní výbor – přihlášené státy musí dodržovat ukazatel apitálové přiměřenosti:
Bankovní střednědobé úvěry a dlouhodobé úvěry
Střednědobé úvěry – splatné do 3 nebo do 5 let – účel úvěrů:
– na pořízení základního majetku ( rozdíl vůči krátkodobým úvěrům), na oběžné prostředky
Banky
1. ČSOB (600.000.000.000,- Kč souhrn aktiv = bilanční suma) 2. česká spořitelna (500.000.000.000,- Kč) 3. KB…………………(400.000.000.000,- Kč) 4. HVB (120.000.000.000,- Kč)
– k založení banky je potřeba mít 500 000 000,.- Kč a povolení od ČNB – v ČR jich je asi38
Baumol – Tobinův model
příjem subjektu na počátku období, výdaje po celé období možnost držby alt. aktiva O), které se v nutném případě prodá – při držbě pouze peněz vznik nákladů obět.
Běžné účty
slouží k pravidelnému spoření, výběru hotovosti, platbám, jiným osobám
druhy: a) bankovní účet – jen pro podnikatele b) sporožirový účet c) osobní účet pro všechny
Bilance banky a její rozbor
Uvedené cíle (zásady) bankovního podnikání se promítají v bilanci (rozvaze), tedy v aktivech (představující potřeby banky ) a v pasivech ( představující zdroje pro krytí potřeb).
Bilance centrální banky
– největší pasivum = oběživo – pasiva a aktiva činí 646 mld. Kč
– pasiva: 209 mld. oběživo, největší položku tvoří závazky vůči bankám –
Bilance na kapitálovém účtu
Bilance na kapitálovém účtu ovlivňuje celkové bohatství země a její čistou úvěrovou (dlužnickou či
věřitelskou) pozici. Nejvýznamnější částí kapitálového účtu je pohyb dlouhodobého kapitálu, čímž se rozumí
Bilance obchodních bank sumárně za celou ČR (mil. Kč):
PASIVA – vklady od klientů 1.314.417 – vklady od ČNB 33.754 – vklady od jiných bank 492.029
Budoucí hodnota peněz (FV)
– používá se ke všem přepočtům, kde se zachycuje růst o stejnou částku či o stejné % částky
– určuje se pomocí úročitele (1 + i)n – akumulační faktor FV = PV * (1 + i)n
Centrální banka
• postavení: ústřední orgán • základní cíl: péče o zdravý měnový vývoj- stabilita měny (makroekonomie)
• Stabilitu je třeba chápat ve dvou rovinách: a) Vnitřní vývoj stability měny:stabilita cen v tuzemské měně, její úroveň vyjadřována mírou inflace(není dramaticky vysoký)
Centrální banka vyhlašuje:
– fixing úrokové sazby – PRIBOR, PRIBIT – pražská mezibankovní sazba – referenční sazby
Cestovní šeky
– Moravia Banky jsou připraveni Vám nabídnout i širokou paletu nadstandardních služeb v oblasti devizových obchodů, např.: • Odborné konzultace a poradenství – při volbě vhodného zajištění,
Cíle a nástroje centrální banky
– prostřednictvím měnové politiky zajistit stabilitu měny
– odtržení peněz od zlata = demonetizace zlata = vstupuje do popředí činnosti centrálních bank
Cíle a obsah fundamentální analýzy
– fundamentální analýza sleduje, do jaké míry cena akcie odpovídá její skutečné hodnotě. Snaží se odpovědět na otázku, které akcie jsou nadhodnocené
Cíle měnové politiky prosazuje centrální banka přes kontrolu nabídky peněz, kdy využívá celou řadu nástrojů:
– diskontní politiku, operace na volném trhu, politiku povinných minimálních rezerv, reeskontní kontingenty
Česká spořitelna – GSM Banking
GSM Banking – Služba určená majitelům běžného účtu v české měně umožňující komunikaci klienta s bankou prostřednictvím krátkých textových zpráv SMS. SMS zprávy jsou pro síť Paegas zasílány na číslo
Český bankovní systém
Bankovní systém v ČESKOSLOVENSKU 1970-1989 1.1.1 Státní banka Československá
– Vykonávala fci jak CB tak i obchodních bank
Československá obchodní banka : Ceník :
Ceník ČSOB Linky 24 Operace Sazba v Kč Zůstatek účtu a soupis zaúčtovaných položek zdarma
Informace o neprovedených platbách TPS zdarma Zřízení, změna, zrušení trvalého platební příkazu zdarma
Členění :
1) Podle obrazu v bilanci banky a) Aktivní bankovní obchody: banka při nich vystupuje jako věřitel, kterému vznikají určité pohledávky ( poskytnutí úvěrů, zakoupení dluhových CP) nebo vlastnická práva( zakoupení majetkových CP); odráží se v aktivech banky
Členění finančního trhu
peněžní trh tvoří obchody s krátkodobými penězi a CP tj. se splatností do jednoho roku
nástroje: netermínované vklady, krátkodobé termínované vklady, krátkodobé úvěry
ČNB
Poskytuje tyto druhy úvěrů obchodním bankám – a) Reeskontní úvěr
– Odkup směnek ČNB. Odkup eskontovaných směnek. Jde o běžný způsob umořování obchodních bank,
ČNB předkládá vládě ČR návrhy zákonných úprav v oblasti měny:
– peněžního oběhu, platebního styku a zákonných úprav, týkajících se působnosti a postavení ústřední banky.
Čtyři základní podmínky pro vznik banky
1. banka může být jen právnická osoba se sídlem v ČR, založena pouze ve formě a.s.
2. banky přijímají vklady od veřejnosti 3. poskytují úvěry
Dalšími mezníky ve vývoji platebních karet jsou :
– 1966 – vznik VISA jako spojení Americard s dalšími bankami
– 1966 – vznik konkurenčního systému ICA – dnešní MasterCard
– 1958 – cestovní společnost American Express zakládá vlastní síť platebních karet
Definice deficitu
1) státní rozpočet vč. st. fin. aktiv + národní fond 2) 1 + centrální mimorozp. akt + soc.zab = konsolidov. ústř. vláda 3) 1 + místní rozpočty = konsolidované veř. rozpočty
Depozitní funkce
Depozitum (vklad) je částka peněz uložena na bankovním účtu. Typy účtů Z některých účtů si zákazník může vybrat peníze kdykoliv – to jsou tzv. netermínovaná depozity (vklady na viděnou)
Devizové opce
– pojmové vymezení, druhy devizových opcí (evropské a americké); vnitřní hodnoty nákupní a prodejní opce; opce na futures a opce ve stylu futures; zásady obchodování
Devizový dohled ČNB
Účelem devizové regulace je ochrana platební bilance státu a devizového hospodářství.
Pravomoci v devizovém hospodářství:
Devizový kurz
– nejstarší mezinárodní finanční kategorie – vznik spojen se vznikem národních měn a devizového trhu
– cena, za kterou se obchoduje na devizovém trhu
Devizový trh v ČR
– u nás se jím rozumí mezibankovní devizový trh a obchod s devizovými prostředky uskutečněný mezi klienty devizových bank a mezi bankami samostatnými – účastníci našeho devizového trhu:
Diskontní sazba
– vyhlašuje – sazba za kterou prováděla reeskont směnek, zkrachovalo v roce 1997 – dnes se používají repo-obchody
Dluhopisy
Dluhopisy (obligace) jsou typem dluhového CP a vyjadřují (představují) závazek emitenta (dlužníka) vůči majiteli CP (věřiteli). Zvláštní druhy dluhopisů jsou:
Doklady
Výběrní lístek Pokladní šek : Na základě příjmového pokladního dokladu Platební karty : Pokladní operace : Příjem či výdej peněz do poklady v podniku se zapisují do pokladní knihy, deníku.
Dokumentární inkaso: úloha a schéma průběhu DI.
Je operace banky prováděná na příkaz jejího klienta obstarat vydání dokladů opravňujících nakládat s dodaným zbožím třetí osobě proti zaplacení určité peněžní částky.
Dostatečná informovanost o činnosti banky
osobách, které ji vlastní a řídí, jejích hospodářských výsledcích je rozhodujícím předpokladem pro rozhodování o volbě bankovního ústavu pro správu vlastních financí.
Druhy bankomatů
Konstrukčně se bankomaty dělí na tři části:
n trezor – ve kterém jsou uloženy kazety s bankovkami, kazeta na vrácené bankovky
eBanka
– jako jediná v České republice nabízí plnou šíři služeb přímého bankovnictví. Komunikace mezi klientem a bankou je možná za použití všech moderních komunikačních kanálů
Elektronické bankovnictví
V počátku 90.let po zahájení reformy českého bankovnictví došlo k prudkému nárůstu počtu zaměstnanců celé české bankovní soustavy. Banky se zahraničními
Emisní půjčka
– jde o úvěr, který vzniká na základě emise dluhopisů. Jde o dlouhodobý cenný papír, který vydává právnická osoba a bývá to nejčastěji akciová společnost.
Evropská centrální banka
Předchůdcem ECB byl Evropský měnový institut. ECB začala fungovat od ledna 1999. Jejím sídlem je Frankfurt nad Mohanem. ECB je součástí Evropského systému centrálních bank
Evropská platební unie
Vznikla ze stejného důvodu jako OEEC, tedy odstranění devizových omezení a zavedení volné směnitelnosti národních měn členských států.
Faktoring
– Jde o převzetí a odkup krátkodobých pohledávek bankou s iniciativy majitelů pohledávek ( věřitelů bez jejich zpětného postihu)
Faktoring
převzetí a odkup krátkodobých pohledávek bankou z iniciativy majitelů pohledávek (věřitelů) bez jejich zpětného postihu. Průběh: 1) Prodávající a faktor uzavřou faktoringovou smlouvu
Finanční trh
– je zvláštní formou trh. Je to systém, který se vytvořil proto, aby bylo možno prodávat a kupovat
krátkodobý i dlouhodobý kapitál výměnou za volné peněžní prostředky.
Foreign Exchange
Foreign Exchange je název pro trh s devizovými prostředky. Jde o nákupy a prodeje deviz za koruny nebo za jiné devizi. Obchody se sjednávají s bankami v ČR i v zahraničí.
Formy pojišťovnictví
1. forma vzniku a) smluvní – „dobrovolné pojištění“ – pojistná smlouva jako dobrovolné rozhodnutí obou stran – úrazové pojištění, havarijní pojištění, pojištění domácnosti, pojištění odpovědnosti
Forward
– základní typ termínového obchodu, tzn. individuálně se dvě strany závazně dohodnou, že k určitému dni v budoucnu dojde ke koupi/prodeji titulu na finančním trhu (cenný papír, měna, státní dluhopis)
Free floating
– tržní deviz. kurz, volně pohyblivý, CEB neomezuje ve větší míře devizové kurzy, nejsou oscilační pásma, mění se dle nab. a popt.
Fundamentální analýza
– pohyb se dá vysvětlit omezeným množstvím ekonomických veličin; na základě znalosti jejich vývoje můžeme odhadnout budoucí vývoj; je to vědecký přístup
Funkce CB, podstata, způsoby a cíle regulace a dohledu
Funkce CB Makroekonomické Mikroekonomické Emise hotovostních peněz Regulace a dohled nad BS
Měnová politika Banka bank
Funkce centrální banky
1) EMISNÍ – c. b. emituje hotovostní, bezhotovostní peníze do ekonomiky (výhradní právoB.ofEng-Peel 1844) 2) PROVÁDĚNÍ MĚNOVÉ POLITIKY – sledování cílů měnové politiky – měnová stabilita
i. c. b. provádí a rozhoduje o ní (Evropská centrál. banka, ČNB)
GE Capital Bank
je další z několika bank, které nabízejí služby elektronického bankovnictví. Orientuje se na klienty z řad spotřebitelů a malých a středních firem a poskytuje jim zákaznicky zaměřené finanční a bankovní služby.
Hedging:
obchod nebo posloupnost obxhodů, pomocí nichž dochází k neutralizaci výchozí otevřené dev. pozice uskutečněním opačného obchodu na promptním nebo termínovém trhu, s cílem eliminace kurzového rizika
Historie rozvoje mezinárodního bankovnictví
rozvoj začal v 60. letech i když snahy byly již dříve.
Důvod: rozšiřování amerických činností v zahraničí a potřeba specializovaných
Historicky známé modely emise peněz
2) Úvěrový model a) bankovně-úvěrový klasický ® bankovky moderní ® bankovky + bezhotovostní peníze
Homebanking
– je styk s bankou prostřednictvím počítače s telefonem (ne e-mail).
Moderním prostředkem platebního styku je homebanking, tj. banka v kanceláři
Homebanking
Tato služba je poskytována k běžnému korunovému účtu, běžnému devizovému účtu a revolvingovému úvěrovému účtu. Je určena pro právnické i fyzické osoby. Služba IPB Homebanking umožňuje:
• zadávání tuzemských a zahraničních platebních příkazů
Hospodářská a finanční situace
Banka analyzuje situaci klienta (postavení na trhu – struktura, výše a vývoj odbytu), vývoj finanční situace, kdy by mělo být samozřejmé, že má firma u banky,
Hypoteční úvěry
= je takový úvěr, který je poskytnut na zástavu nemovitosti. U těchto dlouhodobých úvěrů se vycházelo z toho, že jištění je zcela reálné.
IPB – Kompatibilní média
U Investiční a poštovní banky existuje možnost předání dat platebního styku mezi bankou a klientem a naopak na kompatibilním médiu (disketa, CD-ROM. ZIP jednotka).
Individuální termínované vklady
Individuální termínované vklady – korunové ( dále ITV) Minimální vklad je 5 000 000 Kč s dobou uložení již od jednoho dne do jednoho roku, na jakoukoliv nestandardní dobu.
Inflace
– charakteristickým znakem inflace je nadměrná emise (množství) peněz
Inflace
– projev ekonomické nerovnováhy trhu , která se projevuje vzestupem cen (opakem je deflace =
hladina cen klesá)
Investiční úvěr – příklad
příklad – investiční úvěr v hodnotě 3.000.000 Kč, doba splatnosti 5 let, úroková sazba 5,5 % p. a. , poplatek za zpracování – 5 % z nominále, splácení – roční polhůtní:
Implicitní cílování
– není pevně stanoven cíl – žádné přesné cíle – příkladem je USA = federální rezervní systém = FED
Investiční a poštovní banka
V nabídce Investiční a poštovní banky je pět druhů elektronického bankovnictví: • IPB Phonebanking • IPB GSM Banking • IPB Homebanking • Kompatibilní média • Bezdokladový elektronický styk
Investiční fondy
– v ČR asi 10 – samostatná právnická osoba Leasingové společnosti
– v ČR asi 113 1. ČSOB leasing 2. Škofin 3. CAC leasing
Jak vymezuje náš zákon obchodní banku
Dle zákona č. 21/1992 Sb., o bankách se bankami rozumějí právnické osoby se sídlem v ČR, založené jako akciová společnost, které přijímají vklady od veřejnosti a poskytují úvěry a které k výkonu této činnosti mají bankovní licenci.
Japonsko
CB Nippon Ginko, a. s. (1882), pod vlivem ministerstva financí od založení banky císařem (55% stát, 45% FO). CB reaguje na nutné požadavky vlády, v čele guvernér a Bank. rada (9).
Kapitál banky, jeho tvorba, funkce a význam pro efektivní a bezpečný rozvoj banky
Bankovní kapitál v procesu regulace. Základní regulatorní postupy aplikované Českou národní bankou a jejich harmonizace s evropskými. Kapitál banky – pasiva, jde o vklady akcionářů a jiné vlastní zdroje banky.
Kapitálový trh
Moravia Banka pro své klienty nabízí individuální přístup k řešení alokace volných zdrojů do vhodných investic který je postaven na velmi dobré znalosti českého kapitálového trhu
Klasifikace (členění) pojišťovnictví a termíny v pojišťovnictví
Na pojišťovnictví se můžeme dívat z různých pohledů. Pojišťovnictví členíme:
• dle způsobu financování (tj. jakým způsobem probíhá tok peněz – obousměrně
Klient
– zvolí si vhodnou banku – z hlediska úročení, poskytované služby – uzavře s bankou smlouvu o zřízení a vedení bankovního účtu
Komerční banka – Ceník BBS
Ceník BBS -Operace Sazba v Kč připojení na elektronický přenos dat systémem BBS
(Bulletin Board System) – přímého klienta 3 000,-
Komerční banky a jejich druhy
– komerční banky využívají operací s penězi k dosahování zisku, který plyne především z rozdílu mezi úroky získanými z úvěrů a úroky vyplacenými z vkladů. V tržních ekonomikách existují komerční banky, které se více či méně specializují.
Komerční (obchodní ) banky
Postavení
komerčních bank, základní cíl KBanky jsou klasickými podnikatelskými
subjekty – právní forma všech KBank je a.s. Jejich základním cílem je
tedy dosažení a maximalizace zisku.
Kontokorentní úvěr
– jedna z nějdůležitějších forem úvěrování – je poskytován na běžném účtu klienta – běžný účet klienta se může pohybovat v debetu (-) nebo kreditu (+) – poskytován na základě smlouvy o kontokorentním úvěru
Krátkodobé bankovní úvěry:
• kontokorentní úvěry – základem je existence bankovního účtu (žirokonta, kontokorentního účtu); vždy za určité období (měsíc, čtvrtletí) dochází k porovnání příjmů a výdajů,
Krátkodobé úvěry a půjčky
Kontokorentní úvěr: Nejrozšířenější typ krátkodobého úvěru. Klient má u banky otevřený smíšený účet (běžný a úvěrový).
Leasing
– Jde o pronájem zařízení či předmětu dlouhodobé spotřeby uživateli za sjednání nájemné na určitou dobu.
Leasing členění
Managerský účet
– je zvýhodněný běžný účet pro občany, který banka zakládá a vede po dobu stanovenou ve smlouvě,
Management bank
– management, jeho podstata a funkce – charakteristika funkcí a jejich vztah
– specifika řízení bank a pojetí manažerské práce – manažerské role
Mezibankovní trh
Mezibankovní trh. Dealeři, brokeři a obchody ve velkém mezi bankami. CERTIS (vznik 1992, dosud jediný v ČR, v r. 2006: 1,5 mil. položek denně v prům. hodnotě cca 600 mld. Kč.) – clearingové centrum –
Mezinárodní platební styk a spojení SWIFT
Chce-li naše banka provozovat tento styk, musí si nejprve vybudovat síť
korespondentských bank. Korespondentská banka je banka, která vede účet
Měna a měnové soustavy
Měnovou neboli peněžní soustavou rozumíme způsob vydávání a oběhu peněz, platný v určité zemi, který je upravený zákonem.
Měnová a úvěrová politika
Měnová politika představuje systém opatření v oblasti měny, kterými se mají prosadit záměry vydavatele peněz.
Měnová politika centrální banky
(cíle měnové politiky, náplň politiky expanzivní a restriktivní, operace na volném trhu, diskontní a úroková politika centrální banky, působení povinných minimálních rezerv, devizová politika centrální banky)
Měnově úrokový SWAP
– stejný princip jako měnový swap, dochází však je změně úrokových plateb. Zatímco v Kč platíme fixní sazbu, v USA získáváme úroky z pohyblivých sazeb (nebo naopak).
Momentální politika
Cenová stabilita a zaměstnanost jsou konečné cíle stabilizační monetární politiky státu. Monetární politika je nesleduje bezprostředně.
Monetarismus
nabídka peněz je hlavním určujícím faktorem krátkodobých pohybů nominálního GNP a v dlouhém období představuje hlavní určující faktor považuje úlohu peněz za ústřední pro makroekonomickou teorii
Money Market
– představuje mezinárodní trh v oblasti termínovaných obchodů s korunovými a devizovými depozity.
Moravia Banka
– provádí platby: • Obchodní a neobchodní povahy • Právnickým a fyzickým osobám • Podnikatelům a nepodnikatelům • Tuzemcům a cizozemcům • Z korunových a devizových účtů
Možnosti využití a srovnání výhod a nevýhod termínových operací forward
19. Možnosti využití a srovnání výhod a nevýhod termínových operací forward, futures a options (organizace a likvidita trhu v ČR, náklady obchodování, způsob kótování, výhodnost pro spekulaci a zajištění,
Multicash
OB Multicash Produkt určený pro právnické a fyzické osoby, které předávají ke zpracování větší množství příkazů. Komunikace probíhá prostřednictvím počítače a modemu.
Multiplikace depozit a minimální povinné rezervy
Povinné minimální rezervy:
– Předpis, který stanoví centrální banka -> určí tak procento, které každá komerční banka musí
Nabídka peněz
ð moderní tržní hospodářství je peněžní oběh založen na neplnohodnotných penězích s nuceným oběhem.Tyto peníze mají buď podobu papírového oběživa a mincí, nebo zápisů bankovních účtech či v paměti počítače.
Nástroje centrální banky
– CB ovlivňuje pomocí nástrojů operativní kritérium (ΔOK) pomocí něj další věci
– OK může být měnová báze (MB), krátkodobá úroková míra (IR)..
Nástroje centrální banky
přímé (administrativní) = zadávají se př. stanovování litmitně př. minimální limit sazeb úroků z vkladů atd.
= ponechávají se pro oblasti krizového řízení
Nástroje měnové politiky
– nemá žádné přímé způsoby jak ovlivnit růst cen (pí) – může pouze zprostředkovaně
– na nástroje je potřeba navázat transmisním způsobem – pokračovat
Nejistota, riziko a čas v ekonomickém rozhodování. Investiční rozhodování.
Investiční rozhodování při neexistenci kapitálového trhu
Maximálně dostupné kombinace současné a budoucí spotřeby statku C, které lze v obou obdobích získat za pomoci výroby, můžeme vyjádřit hranicí výrobních možností
Nejznámnější pev. kurz. systém
Bretton Woods 1944 USA – konference základní rezervní měna je USD
pevná cena zlata vyjádř. v USD 35 USD/TROJ. UNCE ZLATA
Nové typy měnových soustav, při kterých se původní principy zlatého monometalismu uplatňují jen v omezené míře a to:
– standard zlatého slitku, kdy předložené bankovky byly směnitelné jen za zlato v prutech,
– standard zlaté devizy, kdy bankovky nebyly přímo směnitelné za zlato,
Obchody s klienty
Speciální devizové kurzy: Při nákupu, prodeji devizových prostředků nad 50 000,- USD nebo ekvivalent v jiné měně klient kontaktuje telefonicky dealing a dohodne si s dealerem individuální spotový kurz,
Osobní platební karta
AMERICAN EXPRESS – Moravia Banka zprostředkuje svým dobrým klientům, kteří splňují stanovené podmínky,
Parita kupní síly
– teorie využívající pohyb cen. hladin doma a v zahraničí
– absolutní teorie – DK je určen poměrem cen. hladin ve dvou zemích ER (A/B) = PA,i / PB,i
Pasivně úvěrové produkty
Banky při pasivně úvěrových produktech vystupují v pozici dlužníka, musí svým komitentům platit za poskytnuté zdroje. Pasivně úvěrové produkty tvoří: – přijímání a nakupování vkladů na požádání
Peněžní agregáty
(metodika stanovení peněžních agregátů) M0 = oběživo (nejlikvidnější peníze) M1 = M0 + netermínované vklady (vklady na viděnou) M2 = M1 + termínované vklady + vklady v cizí měně
Peníze a jejich emise
Peníze ovlivňují chování všech subjektů v ekonomice. Míra jejich vlivu je odlišná, protože záleží na typu ekonomiky internacionální význam Koupě zboží: množství peněz x cena zboží
Peníze a měna
Peníze jsou hmotným nositelem finančních vztahů. Například finančním vztahem mezi státem a podnikem je daň. Aby se tento vztah uskutečnil,
Peníze a platební styk
Podstatou platebního styku je převod peněz od plátce k příjemci. Platební styk
– hotovostní – platba pomocí fyzických peněz, mezi PO i FO
Penzijní fondy
– v ČR je jich asi 14 (aktivních) 1. Penzijní fond české spořitelny
2. vojenský penzijní fond 3. winthertour – krytí sociálních rizik, spoření na důchod
Penzijní připojištění
účastník má u penz. fondu zřízen účet kam ukládá peníze on nebo další osoba (zaměstnavatel), stát, fond v jeho prospěch; po odchodu do penze je mu vyplacena státem s důchodem částka se st. příspěvkem a výnosy fondu; v ČR zák. od r. 94
Phonebanking
Phonebanking je styk s bankou prostřednictvím telefonu. Klienti získávají telefonicky potřebné informace a dávají bankám příkazy telefonicky.
Platební karta
VISA CLASSIC vydává Moravia Banka k běžným korunovým a devizovým účtům svých klientů, kteří splňují bankou stanovené podmínky.
Platební karty
c) Platební karty = slouží k bezhotovostnímu platebnímu styku a výběrům hotovosti prostřednictvím účtu vedeného u banky. Platební kartu vydává klientovi banka, která vede jeho účet.
Platební karty
vydávají banky podle normy (plastové) jsou buď s: magnetickou páskou čipová kart
Platební karty
Struktura systému jednotlivých platebních karet a úloha jeho jednotlivých částí Pro masové vydávání jsou určetny elektronické, tzv. debetní karty. Ty rozdělujeme na: n bankomatové n Cirrus
Platební karty jako moderní platební nástroj
Platební karty: moderní instrument – bezhotovostní platební styk, placení, výběr hotovosti
1914 – 1. karta – Americká telegrafní a telefonní společnost (plechová)
Platební podmínky
Platební podmínky = ovlivněny celou řadou faktorů jako je: mezinárodní situace (stabilita x konflikt),
druh zboží, vztahy partnerů,
Platební systémy
VISA International – tento systém přijat v roce 1977
– dnes největším systémem vydávajícím platební karty – nabízí karty:
Podstata kolektivního investování, investiční společnosti
Smysl a zásady kolektivního investování – podstatou podnikání ve formě kolektivního investování je shromažďování peněžních prostředků od předem neurčitého a neomezeného okruhu právnických
Pojištění majetku
– doplnění skript => jednotlivé druhy pojištění majetku (A) Pojištění na vyjmenovaná rizika
1/ Živelné pojištění – od 70. let Švýcarská pojišťovna každoročně vydává přehled:
Pojištění majetku občanů
– pojištění domácnosti, nemovitosti 5. Cestovní pojištění a asistenční služby
6. Pojištění podnikatelů a průmyslu – souhrnné pojištění majetku
Pojištění osob
Životní pojištění v EU v 90. letech: – trvalý meziroční i když nerovnoměrný nárůst v letech 1990-91 + 2,1% v přijatém pojistném (resp. v předepsaném pojistném)
Pojištění soukromého majetku
– pojištění staveb – pojištění rekreační objektů – pojištění souboru věcí tvořících domácnost
Pojištění staveb: – jaká rizika lze připojistit: a) vandalismus – poškození či zničení vandalismem
Pojištění vkladů
– z. 1/1992 Zákon o bankách §41a-k
– pojištění vkladů se stalo nedílnou součástí ve vyspělých zemích
Pojišťovna a její činnost
Pojišťovna je ziskovou organizací. Cílem je zmírnit následky při vzniku nepříznivých událostí.
Činnosti pojišťovny: a) pojišťovací – uzavírání pojistných smluv, pojistné plnění, = hlavní činnost
Pojišťovnictví
nevýrobní odvětví národního hospodářství, které se zaměřuje na tvorbu pojistných fondů, jejich správu a použití je součástí finančního trhu – peněžní prostředky investují pojišťovny do nákupu CP,
Pojišťovnictví (P)
= ekonomický obor, který řeší minimalizaci rizik spojených s ekonomickou i neekonomickou činností člověka. P lze teoreticky členit z mnoha pohledů, např.:
Pojišťovnictví – systém, druhy pojištění a pojišťoven – maturita
POJIŠŤOVNICTVÍ – cílem je snížit předpokládané riziko na minimum
Členění: 1. ZÁKONNÉ: A/ zdravotní pojištění – škoda, VOZP B/ sociální pojištění – zpráva soc. a zdrav.
Pojišťovny
přebírají rizika ovlivňovaná činnostmi lidí a provozují pojistné produkty. Lze je členit z hlediska:
– zaměření své činnosti na: o univerzální, které pojišťují veškeré druhy rizik
Pojišťovny
– v ČR jich je asi 41 – 1. česká pojišťovna je největší – zamezení a pojištění rizik
o životné pojištění kryje riziko spojené se životem o neživotné pojištění vše ostatní
Poptávka po penězích:
Poptávka po penězích vzniká z naší potřeby mít prostředek směny, tj. transakční poptávky. Držíme oběživo a šekové účty, abychom mohli kupovat statky a platit své účty. S růstem našich důchodů vzrůstá i hodnota kupovaných statků
Poradenství
Emitent kontaktuje banku či obchodníka s CP, informují se, jak získat finanční prostředky trhu.
Banka pak provede analýzu emitenta a analýzu situace na finančním trhu.
Postup při poskytování úvěru:
– klient žádá banku o úvěr formou písemné žádosti o poskytnutí úvěru
– k žádosti o úvěr musí přiložit další potřebnou dokumentaci: doklady, které se vztahují k navrženému zajištění úvěru – podnikatelský záměr u podnikatelů – účetní výkazy, daňová přiznání
Použití směnek se řídí Zákonem směnečným a šekovým.
Jednou z mnoha výhod směnek je kromě např. obchodovatelnosti směnky snadná vymahatelnost směnečného dluhu – pokud dlužník včas nezaplatí, může se majitel směnky domáhat u krajského obchod.
Proces multiplikace depozitních peněz
– může být v praxi omezen okolnostmi, kdy: – část peněz uniká do oběhu mimo bankovní soustavu => ne všechny peníze se vracejí do bank v podobě depozit
Převodní příkazy
Převodní příkazy, které mohou být jednorázové, hromadné, trvalé a automatické, slouží k bezhotovostnímu provádění převodů mezi účty
Příčiny bankovních krizí:
Bankovní krize nejsou vyvolány pouze jedním faktorem. Mezi jejich hlavní příčiny řadíme následující: • Makroekonomická nestabilita • Výrazné změny v tržním ocenění aktiv bank
Příkazy k úhradě
a) jednorázové (realizují se jedním zúčtováním) b) trvalé (pro platby, které se ve stejných termínech i částkách opakují): – jednotlivé – hromadné
Přímé bankovnictví
Většina bank a dalších peněžních ústavů, které v nějaké podobě přímé bankovnictví provozují nebo hodlají nabízet se vyjádřila, že tyto služby hodlá poplatkově zvýhodňovat.
Rating
Banky jsou součástí kapitálového trhu a pro investory na tomto trhu je nezbytnou součástí při každé finanční transakci zhodnotit důvěryhodnost – KREDIBILITA subjektu, čilí té banky.
Reeskontní směnečné úvěry
= banka koupí směnky, tj. jsou na ní převedeny, vždy je to směnka cizí a výstavcem nesmí být banka (zpravidla se jedná o směnky spojené s prodejem a tokem zboží)
Rentabilita
Rentabilita banky vyjadřuje schopnost banky dosahovat zisku a
představuje úspěšnost při dosahování cílů banky, představuje i kvalitu
managementu i efektivnost hospodaření.
Rizika bankovních obchodů
banka věčně bojuje se 3 faktory: riziko, zisk, likvidita.
banka je v zásadě institucí dosahující zisku podstupováním rizika. existují celá řada rizik, která jsou spolu často propojena.
Riziko pojišťoven
Po teroristickém útoku na New York nikoho v sektoru pojišťovnictví ani pojišťovny či zajišťovny nezajímá, jaký bude mít ta která pojišťovna podíl na pojistném trhu
Riziko úvěrové angažovanosti
– říká se mu také riziko koncentrace portfolia – je rizikem ztráty z angažovanosti vůči: jednotlivým partnerům, skupinám partnerů a spřízněným osobám, partnerům v jednotlivých zemích, což je tzv. riziko země, ekonomickým sektorům, jednotlivým kontraktům, apod.
RM-Systém
Poslání a postavení RM-Systému na kapitálovém trhu – RM-S je jako 100% dceřiná společnost PVT, a.s., mimoburzovním organizátorem trhu s CP. Na svůj trh přijímá,
Rozvoj bankovnictví
– po válce pokračoval bankovní vývoj tím, že byly zrušeny banky, které byly německé – v říjnu 1945 došlo ke znárodnění bank, které předtím byly jako akciové společnosti – v roce 1948 proběhla centralizace bank:
Rychlost oběhu peněz
Pojem zavedl na přelomu století Alfred Marshall (Cambridge) a Irving Fisher (Yale).- Důchodová rychlost oběhu peněz je poměr celkového nominálního GNP k zásobě peněz. Rychlost oběhu peněz měří míru,
Řízení úvěrového rizika rozlišujeme:
a) riziko nesplnění závazku protistranou – je dáno odhadem pravděpodobnosti vzniku ztráty z dané
transakce. Jedná se o: – riziko klienta (klient nebude schopen či ochoten dostát svému závazku)
Skupiny hypotečních bank
Do této skupiny např. patří: Českomoravská hypotéční banka, a.s., Česká spořitelna, a.s., Komerční banka, a.s., HVB, Hypobank, a.s.
Směnárenské obchody
= neutrální obchody bank – představují nákup a prodej valut a jiných platebních prostředků (př. Šeků) znějících na cizí měnu
Směnky
– krátkodobý CP – umožňuje bezhotovostní placení – není vydávána hromadně, má zásadně listinnou podobu
– úvěrový CP – může být soudně vymahatelná
Směnky
Směnky jsou cenné papíry, ze kterých vyplývají písemné dlužnické závazky sepsané v přesně stanovené formě, které poskytují majitelům směnek nesporné právo
Smlouva o inkasu
BANKA se zavazuje, že obstará pro PŘÍKAZCE přijetí plnění určité peněžní pohledávky od určitého DLUŽNÍKA, nebo provede jiný inkasní úkon, za což má banka provizi.
Smlouva o otevření akreditivu
závazek banky poskytnout na základě žádosti PŘÍKAZCE určité plnění třetí osobě ( OPRÁVNĚNÉNU ), jestliže budou do stanovené doby splněny oprávněným podmínky uvedené v akreditivu.
Součásti úvěrových smluv
Součásti úvěrových smluv (pokračování přednášky číslo 9) Součástí úvěrových smluv jsou další údaje, o čem se oba účastníci domluví: • jakou částku banka poskytne
Spotřební úvěr
Spotřební úvěry jsou poskytovány na částku max. 100 tis. Kč a se splatností max. 18 měsíců
Stavební spoření
(vymezení pojmu, povolené podnikatelské aktivity stavební spořitelny, možné způsoby použití volných prostředků stavební spořitelny,
Stavební spořitelny
přijímají klady a poskytují úvěry a příspěvky účastníkům stavebního spoření
Hypotéční banky vydávají hypotéční zástavní listy
Stavební spoření
základní principy – zákon o státní podpoře a stavebním spoření, zákon o B uzavírá se na 5 let, při výběru dříve není podpora; plyne z částky, která byla za rok uložena (25%, max. 4500,–)
Subjekty vystupující na devizovém trhu
Obchodní banky: provádějí služby pro své klienty (firmy, jednotlivci i jiné obchodní banky) – banky jim prodávají zahraniční měnu,
Swapy
n skládá se ze dvou současných aktů v opačném směru – tj. koupě a prodeje téže částky v téže devize, přičemž jedna operace je promtní, druhá termínová
Systém bank v ČR
1. v likvidaci: 1. AB Banka (5.3.96) 2. První slezská banka ( 24.7. 96)
3. Banka Bohemia (18.7. 94) 4. Kreditní banka Plzeň (1.10.96)
Systém bankovnictví v ČR – maturita
Česká národní banka ČNB – je centrální, ústřední, cedulová, emisní – Nejvyšší řídící orgán = bankovní rada
– v čele guvernér -je jmenován prezidentem i bankovní radou – neplatí daň z příjmů
Systém bezhotovostního platebního styku v ČR
ČNB na základě zákona o ČNB n vydávat bankovky a mince n řídí peněžní oběh
n řídí platební styk n řídí zúčtování bank
Systém crawling band
(POSUVNÉ ZAVĚŠENÍ) – stojí na pevném kurz. mechanismu.
– různě časté změny centrálního kurzu (devalvace či revalvace) – pravidelně či nepravidelně.
Šeky
– stále se používají např. ve Francii – mohou být pro hotovostní výběr nebo bezhotovostní platbu
– pokladní šek = pouze pro hotovostní výběr
Šeky
– krátkodobý, listinný – upravuje ho zákon směnečný a šekový – CP, kterým výstavce šeku dává příkaz bance aby osobě uvedená na šeku nebo doručiteli zaplatila částku na kterou je šek vystavěný
Telefonní bankovnictví (Phone banking)
V tomto případě může klient banky získat prostřednictvím zvláštní telefonické linky informace např. o produktech banky, úrocích, kursech,
Teorie úrokové míry
1) Neoklasická teorie (Fisher) 2) Teorie zápůjčních fondů 3) Preference likvidity
—– ad 1) IRe …… I = S
Teorie úrokového diferenciálu
– pro krátké období, předpoklady: 2 aktiva: CZK a EUR depozita, dokon. kapit mobilita, aktiva jsou dokon substituty, ceny produktů se přizpůsobují pomalu I(CZK) – I (EUR) = E(t+1)-E(t)/E(t)
Termínované vklady
– Zde se klient dobrovolně zavazuje k časovému omezení, že nebude manipulovat s vkladem za to dostává výhodnější úrok. Jde o stabilizovaný zdroj, který bance umožňuje vyšší likviditu.
Termínovaný devizový účet
slouží k dočasnému uložení a zhodnocení finančních prostředků v měnách USD, DEM, _AST, CHF a FRF během zvolené lhůty. Po uzavření smlouvy je nutno v daný den složit smluvenou částku na účet
Transmisní mechanismy měnové politiky
– cílování inflace. Hlavní cíle měnové politiky centrální banky a jejich vzájemné vztahy. Základní determinanty účinnosti měnové politiky v tržní ekonomice.
Tuzemský a zahraniční platební styk
10. Tuzemský a zahraniční platební styk, způsoby jeho organizace a základní instrumenty (bankovní převody, šek, platební karta, dokumentární akreditiv a inkaso). Zákon o převodech peněžních prostředků,
Účinnost monetární politiky je dána sklonem křivky LM a sklonem křivky IS.
Účinnost monetární politiky je tím větší, čím strmější je křivky LM, tj. čím nižší je citlivost poptávky po penězích na úrokovou sazbu. Současně čím nižší je k, tím větší je účin monetární expanze.
Účtovací platební styk
– je to charakteristický prvek ve spojitosti s bankami – je to způsob provádění konkrétní úhrady finančních závazků – tento platební styk rozlišujeme z několika hledisek na:
Úkoly a zásady bankovního dohledu
Úloha bankovního dohledu ve vytváření zdravého ekonomického prostředí – koncept dohledu nad obezřetným podnikáním banky je aplikací konceptu dohledu nad obezřetným podnikáním finanční instituce.
Úkoly ČNB
určuje
a provádí měnovou politiku (souhrn opatření, kt. ovlivňuje množství
peněz v oběhu), cílem je udržení stabilní měny Nástroje měnové politiky:
povinné minimální rezervy – každá banka je povinna uložit min. % vkladů
bezúročně u ČNB (dnes 2%) diskontní sazba
Úrokové sazby
Banka účtuje klientovi za poskytnutý úvěr určitý úrok stanovený v úvěrové smlouvě v rámci rozpětí úrokových sazeb. Výše úroku je určena individuálně
Útok na českou korunu ze zahraničí – spekulace – květen 1997 = následovala intervence centrální banky, neúspěšné intervence, proto následovalo:
ð zrušení devizového fixingu = cenová devizová kotva ð zaveden devizový floating (27.května 1997) – centrální banka nepropočítává vyhlášení kurz = obraz cen na trhu, banka monitoruje obchodování velkých obchodníků – bank a dle toho vyhlašuje pro další den kurz
Úvěr avalský (ručitelský)
Sjednává se krátkodobý bankovní úvěr, který je poskytnut v případě realizace avalu (ručení). Příklady:
· banka může požadovat v případě směnečného úvěru ještě aby byl úvěr avalován
Úvěr směnečný
Název tohoto krátkodobého úvěru se odvíjí od jednoho zvláštního platebního instrumentu, a to směnky. U nás se směnky řídí Směnečným a šekovým zákonem,
Úvěrová analýza
o hodnotí se kvalita klienta (schopnost přijmout a splatit úvěr)
o při analýze zjišťuje banka tzv. 6 C úvěru: Can We – můžeme ?, máme na to ?
Úvěrová politika – řídí se úvěrovou sazbou, kt. je buď pevná nebo pohyblivá
principy: návratnost výnosnost druhy úvěrů:
podle doby splatnosti: krátkodobé – splatnost do jednoho roku
Úvěrový leasing
Jakákoliv peněžní i úvěrová činnost je rizikovou činností. Při poskytování úvěru hovoříme o úvěrových rizicích, kdy tato úvěrová rizika vznikají příslibem poskytnutí úvěru klientovi a končí splacením úvěru v plném rozsahu včetně úroků.
Úvěrový úpis
je alternativou emisní půjčky, do této skupiny lze zahrnout středně a dlouhodobé úvěry, které banka poskytuje klientům na základě úvěrové smlouvy.
Úvěry a jejich členění
c) podle měny • korunový • devizový Předpokladem pro poskytnutí devizových úvěrů je inkaso v cizí měně
Úvěry krátkodobé
a) Úvěr kontokorentní – Je poskytován klientům na běžném účtu, který má klient zřízen u banky, a v návaznosti na předpokládané finanční potřeby klienta v průběhu období trvání
Úvod do pojišťovnictví
Literatura: Pojišťovnictví – skripta 1997 – historie, pojistné produkty
Základy pojišťovnictví – Omasta, Fousek, Cudoman, Pojistná matematika – teorie a praxe – Cipro
Vinkulace
= omezení manipulace s penězi na účtu klienta (např. pomocí hesla). Úsporné vklady mohou být realizovány:
Vkladní knížky
• Vkladní knížky – jsou určeny fyzickým osobám. Mohou být různého typu: běžné,
s výpovědní lhůtou, na jméno, na doručitele,
Vkladové služby
zdroje vkladů: občané podnikatelé (FO, PO) úvěr od ČNB
úvěry od ostatních bank – sazba PRIBOR na jeden den do splatnosti jednoho roku
Vklady termínované
– jsou uskutečňovány na určitý časový horizont, vklady do 400.000 Kč jsou ze zákona pojištěny a v případě krachu banky stát 90% této částky vyplatí a to až do výše 800.000 Kč
Vnější měnová politika
Cílem ovlivňování měnových kurzů centrální bankou je ovlivnění základní makroekonomických ukazatelů.
V teorii pružných m.k.má vláda dvě možnosti,
Vnitřní hodnota dluhopisu a faktory jí ovlivňující:
Při studiu věnujte pozornost zejména těmto hlavním problémům: · stanovení vnitřní hodnoty dluhopisu; · druhy výnosů z dluhopisů; · veličiny ovlivňující vnitřní hodnotu dluhopisu;
Všechny banky mají podobu akciové společnosti a řídí se zákonem o bankách (č. 21/ 1991 Sb.)
řídí se obchodním zákoníkem, občanským zákonem, směnečným, šekovým, devizovým, …
zákoníkem práce zapisuje se do obchodního rejstříku Druhy bank
Vymezení a klasifikace bankovních rizik a jednotlivé metody používané při jejich řízení
Participace regulatorní autority na procesu řízení rizik.
Rizika v bankovnictví jsou v posledních letech předmětem velkého zájmu, snahy je poznat, kvantifikovat a řídit. Jde o ohrožení existence banky,
Vymezení derivátů
– derivát musí mít všechny 3 základní rysy (viz tabulka výše) – deriváty jsou odvozeny od jiných instrumentů
Význam a podstata bankovní regulace
rámcové požadavky obezřetné realizace bankovních obchodů banka jako podnikatel si půjčuje peníze od veřejnosti nebo jiných bank a půjčuje je dále, případně investuje do CP. s
Význam a podstata bankovní regulace
– regulace je pozitivním příspěvkem k fungování finančního systému v míře, v níž odpovídá následujícím obecným normativním pravidlům, která vyjadřují vyvažování principu svobody podnikání na jedné straně a regulace s tím spojeného dohledu
Z důvodů minimalizace rizik vydává ČNB pravidla obezřetného podnikání
1)
Pravidlo kapitálové přiměřenosti = Dodržení stanoveného poměru mezi
kapitálem a celkovým objemem jejich aktiv. 2) Pravidlo likvidity =
zajištění dostát svých závazků do termínu splatnosti.
Zadluženost
– je stanovena podle stavu obchodní bilance (vztah mezi importem a exportem)
Zahraniční (cizí) měna se člení na:
1. valuty – které představují oběživo, tzn. bankovky a mince cizích států. Jde o hotovostní zahraniční peníze.
Zahraniční platební styk
Úkoly a předpoklady fungování zahraničního platebního styku Zahraniční platební styk – pohyb hotovostních a bezhotovostních peněžních hodnot přes hranice nějaké definované měnové oblasti – zpravidla identické se stáními hranicemi země.
Zákon o platebním styku
Elektronický platební prostředek = chápeme prostředek vzdáleného přístupu k finanční hodnotě při jehož užívání se vyžaduje identifikace držitele (např. mobil)
Zástavní právo
Využití nemovitostí jako záruk pro úvěry je spojeno se zástavním právem. Zástavním právem rozumíme závazek majitele nemovitosti, kterým dává právo věřiteli domáhat se uspokojení své pohledávky
Záruční a rozvojové bankovnictví
Cíle a oblasti působení záručního a rozvojového bankovnictví
Druhy a způsoby bankovního ručení Běžné bankovní záruky Účelové bankovní záruky
Zlatý monometalismus se vyskytoval v těchto formách:
1) standard zlaté mince, 2) standard zlatého slitku, 3) standard zlaté devizy,
4) standard bretton-woodského typu.
Způsob kotace – stanovení devizového kurzu
– kurz je cena nějaké měny vyjádřená v jednotkách jiné měny. Nejdůležitější měny, vůči kterým se kótuje v ČR – „vehicle currency“ – hlavně USD, EUR. Ve světovém měřítku nejvíce USD.
Způsoby dohledu a organizace v ČR, Velké Británii a Německu
ČR V ČR provádí dohled nad BS ČNB, útvary bankvoního dohledu jsou součástí její organizační struktury. Upraveno Ústavou ČR (1/93), zákonem o ČNB č. 6/93, zákonem o bankách č. 21/92 (založení banky v ČR 500 mil. CZK, v EU 5 mil. EUR)
Životní pojištění
– zák. o poj. – dělá pojišťovna – požad. na ZK a solventnost – jiné než u penz. fondů, PF může založit i třeba podnik pro své zaměstnance. zák. o daních z příj:
Životní pojištění
FO, které uzavřou soukromé ŽP, mají daňové výhody. Výhody mají také zam-elé, kteří svým zam-cům na toto pojištění přispívají. Daňové výhody se týkají: